تعاريف و اصطلاحات مرتبط با تنخواه گردان پرداخت/سانيران

تعاريف و اصطلاحات مرتبط با تنخواه گردان پرداخت/سانيران  

 تنخواه گردان پرداخت:  

عبارت است از وجه معيني كه از محل وجوه شركت بر اساس اعتبارات ابلاغي از طرف مدير امور مالي يا نماينده وي با تاييد مديرعامل يا مقامات مجاز از طرف وي براي انجام برخي هزينه‌ها در اختيار واحدها يا كارپردازان (ماموران خريد) شركت يا مأموراني كه مجاز به دريافت تنخواه گردان مي‌باشد، قرار مي‌گيرد تا بتدريج كه هزينه‌هاي مربوطه انجام پذيرد اسناد هزينه را بصورت هفتگي تحويل و مجدداً وجه دريافت دارند.

 تنخواه دار:

به واحدها يا ماموران خريد (كارپردازان)  مستقر در پروژها كه مجاز به دريافت تنخواه گردان مي باشند، اطلاق مي‌شود. واحدهاي مجاز با پيشنهاد مدير امور مالي و تاييد مديرعامل يا قائم مقام وي در شركت تعيين مي گردند.

 شرايط اشخاص تنخواه دار:

1?از بين مستخدمين رسمي شركت باشد.

2?داراي حداقل مدرك تحصيلي ديپلم متوسطه باشد.

3?داراي صلاحيت و توانايي لازم براي انجام وظايف مربوطه باشد.

4?حداقل 2 سال تجربه كار مفيد در زمينه كارپردازي داشته باشد.

 وظايف تنخواه داران:

1?اخذ اعتبار لازم جهت انجام هزينه مورد نظر.

2?انجام هزينه پس از صدور دستور از سوي مقام مجاز تشخيص و حواله.

3?اخذ مستندات مؤيد انجام هزينه از قبيل فاكتور خريد، استعلام بها، قبض انبار و.

4?گواهي انجام كار يا رسيد تحويل كالا از واحد درخواست كننده.

5?تهيه و تنظيم سند هزينه و تخصيص و تعيين مركز هزينه مربوط.

6? تحويل اسناد هزينه به امور مالي بصورت هفتگي.

7?پيگيري لازم جهت دريافت يا ترميم تنخواه.

8?ثبت تنخواه دريافتي و اسناد و هزينه در دفتر تنخواه با رعايت ترتيب وقوع عمليات دريافت و پرداخت.

9?واريز وجوه تنخواه مصرف نشده در پايان سال مالي به حساب جاري تعيين شده از سوي امورمالي.

10? تنظيم صورتجلسه تسويه تنخواه گردان با امور مالي.

11? تهيه صورت مغايرت بانكي براي حساب تنخواه گردان در پايان هر ماه ، پيگيري و رفع اقلام باز احتمالي و ارسال يك نسخه از صورت مغايرت در پايان هر ماه به امور مالي.

12? اام پرداخت هزينه‌ها صرفاً به وسيله چك در واحدهاي مجاز تنخواه دار. (در صورت وم مسئولين مي توانند همانند ساير اشخاص تنخواه دار با رعايت ضوابط اين دستورالعمل از امورمالي تنخواه نقدي دريافت نمايند).

13? خودداري از واريز وجوه غيرمرتبط با تنخواه به حساب بانكي تنخواه گردان.

14? خودداري از پرداخت وجوه غير مرتبط با تنخواه از حساب بانكي تنخواه‌ گردان (وام.مساعده.علي الحساب).

منبع : https://www.sainaco.net/1394/09/09/تنخواه-گردان/